看護 醫院 社會福利 照顧服務 長期照顧 承太病患照顧服務中心
低收入戶不能買保險？
現代保險健康理財雜誌 2014-04-03
第304期 文●穆震宇
台北市廖先生問：
我的戶籍在台北市，膝下無子女，太太長期臥病在床，
我們夫妻倆每月分別領有一萬三四○○元的低收入戶生活
補助，最近我想要給太太一份保險保障，請問，如果我
購買壽險保單，會不會影響低收入戶補助的資格？ 低收
入戶究竟能不能買保險，是許多民眾及保險業務員的共同
疑問，有人認為保險具有隱藏資產的功能，把錢放在保單
不會被國稅局查到，但實務上仍有不少民眾因為保單曝光，
而被取消低收入戶補助。
只不過，並不是買了保險就不符合低收入戶的資格，而是
要看全戶的資產是否符合政府訂定的低收入戶標準。因此
在討論低收入戶能不能買保險之前，首先要了解申請低收
入戶資格究竟要符合哪些條件？
保險單也算動產
根據衛生福利部社會救助及社工司公布的低收入戶審核標
準，申請人必須符合全戶平均每人每月總收入低於各縣市
最低生活費，全家人所擁有的動產及不動產價值也必須低
於各縣市公布的額度。
以廖先生的戶籍所在地台北市為例，申請低收入戶補助必
符合以下條件： 1.家庭總收入平均分配全家人口，每人每
月在最低生活費標準一萬四七九四元以下。 2.全家人口的
動產（存款、投資、有價證券及五年內新車）平均每人不超
過十五萬元。 3.全家人口的土地及房屋價值不超過七四○萬
元。
保險單屬於有價證券的一種，因此只要累積有保單價值準備
金，或者領取保險給付、解約金，都必須納入動產額度計算
。就廖先生而言，只要他和太太擁有的保單價值、當年度領
取的保險給付，以及存款、投資等其他動產合計超過三十萬
元（15萬元×2人），就有可能被社會局取消低收入戶生活補
助。
領保險給付 需說明金流
從實務面來看，民眾購買的商業保險，社會局通常無從查
起，只有在保險金、滿期金及保單的解約金匯入個人帳戶
後，社會局才有辦法從全國財稅中心查到金融業者申報的
利息所得，並從中推算申請人的存款金額，進而查出個人
購買的商業保險。
此外，在九十五年一月一日最低稅負制上路後才簽訂的保單
，如果要保人與生存金受益人為不同人，不論金額為何，保
險公司都要主動通報國稅局，因此這類保單也很容易曝光。
然而，就算商業保險給付超過動產標準，社會局在審核時，
仍會先了解保單類型及資金流向，如果保險金絕大部分用
來支付被保險人的喪葬或醫療費用，則社會局有可能不會
計入動產總額，至於儲蓄險的生存還本金、滿期保險金，
或者投資型保單的帳戶價值等，因保險保障的性質較低，
一般都會納入動產計算。
低收資格 每年須複查
為了避免社福資源遭到濫用，申請低收入戶生活補助時，
申請人必須簽署切結書，保證誠實申報所有資產。社會局
每年會重新審核一次低收入戶的資格，一旦發現資產超過
審核標準，將取消補助，若有不實申報或故意隱匿資產的
情形，則會向當事人追繳溢領款項。
假設廖先生和廖太太名下沒有其他存款、投資、有價證券
或五年內的新車，則夫妻倆可擁有的保單價值合計最高以
三十萬元為限。此外，為了避免保單價值的認定方式出現
落差，建議廖先生在投保之前，最好向當地區公所或社會
局詢問清楚，以免影響低收入戶生活補助的資格。
留言列表
